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Balanço Patrimonial
BALANÇO SÓCIO AMBIENTAL

Balanço Patrimonial


           ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS – APAE

                  CNPJ 86.449.196/0001-11     -     TUBARÃO – SC

 

          BALANÇO PATRIMONIAL

 

 

Exercício findo em 31 de Dezembro de 2015

ATIVO

2013

2014

2015

Ativo Circulante

603.189,68

583.381,27

420.719,59

Disponibilidade

 

 

 

Caixa e Equivalente de Caixa

399,53

370,80

210,11

Banco c/Movimento – Recurso sem Restrição

355.127,31

247.208,49

284.488,40

Creditos a Receber

 

 

 

Adiantamentos

5.545,88

 

 

Recursos de Convênios

242.116,96

333.875,34

133.721,08

Estoque

 

 

 

Almoxarifado / Material de Expediente

1.305,17

1.956,64

2.300,00

Ativo Não Circulante

1.733.441,13

2.004.870,81

2.129.161,67

Imobilizado

1.802.778,70

2.085.065,60

2.265.065,60

(-)Depreciação Acumulada

(69.337,64)

(80.194,80)

(135.903,93)

TOTAL ATIVO

2.336.630,71

2.588.252,08

2.549.881,26

 

PASSIVO

2013

2014

2015

Passivo Circulante

315.829,36

308.777,87

50.776,29

Salários e Encargos Sociais a pagar

62.550,14

70.103,15

33.968,91

Obrigações de Curto Prazo

 

1.066,63

942,74

Fornecedores

250.235,35

236.759,36

14.776,78

Impostos e Contribuições a pagar

3.043,87

848,73

1.087,86

Passivo Não Circulante

450.117,04

520.479,54

297.607,60

Convênios a realizar

240.811,79

333.875,34

133.721,08

Obrigações Fiscais – parcelamento

209.305,25

186.604,20

163.886,52

Patrimônio Líquido

1.570.684,39

1.758.994,67

2.201.497,37

   Patrimônio Social (Fundo Patrimonial)

1.453.927,80

1.570.684,46

2.071.396,29

Superavit ou Déficit Acumulado

116.756,55

188.310,28

130.101,08

TOTAL PASSIVO

2.336.630,71

2.588.252,08

2.549.881,26

As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras

Tubarão, 31 de Dezembro de 2015.

Noilda Domingos                                         Tânia Belmiro Severino

                         Presidente                                                 Contadora / CRC-020.483

 

 

 

              ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS – APAE

                          M CNPJ 86.449.196/0001-11   -   TUBARÃO – SC

 

   DEMONSTRAÇAO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

 

 

Exercício  findo em 31 de Dezembro de 2013

RECEITA OPERACIONAL

2013

2014

2015

Com Restrição

1.230.234,50

1.474.811,10

1.345.194,60

    Área da Assistência Social

930.355,21

1.016.546,40

1.004.912,50

       Fundo Municipal Assistência Social FMAS

103.023,08

68.687,18

0,00

       Secretaria de Estado Desenv. Regional– SDR

344.946,05

413.708,09

413.383,05

       Fundo Municipal Direito Criança Adolescente-FIA

30.000,00

31.500,00

88.878,30

       Prefeitura Municipal de Tubarão – PMT

452.386,08

502.651,20

502.651,20

    Área da Saúde

232.278,24

343.731,10

278.388,18

        Secretaria Estado da Saúde- SUS

232.278,24

343.731,10

278.388,18

    Área da Educação

67.601,14

114.533,68

61.894,00

        Fundo de Manutenção Desenv.Ed. Básica –FUNDEB

59.865,60

101.911,55

61.894,00

        Fundo Nacional Desenvolvimento Educação-FNDE

4.780,00

4.600,00

0,00

     Programa Nacional Alimentação Escolar-PNAE

2.955,54

8.022,18

0,00

 Sem Restrição

849.788,49

600.145,09

808.989,27

 Receitas da Comunidade

499.420,47

314.533,78

517.957,55

       Doações de Contribuições de Associados

214.381,74

242.872,57

262.258,19

       Receitas Diversas

394.335,36

71.661,21

255.699,36

Receitas de Isenções Usufruídas

241.071,39

285.611,31

291.031,72

      Cota patronal INSS

241.071,39

285.611,31

291.031,72

CUSTO E DESPESAS OPERACIONAIS

 

 

 

Com Programas

1.230.234,50

1.474.811,10

1.345.194,60

     Área da Assistência Social

930.355,21

1.016.546,40

1.004.912,50

     Área da Saúde

232.278,24

343.731,10

278.388,18

     Área da Educação

67.601,14

114.533,68

61.894,00

RESULTADO BRUTO

849.788,40

600.145.10

808.989,20

DESPESA OPERACIONAL

2013

2014

2015

     Administrativas

147.357,86

185.557,09

167.493,04

     Outras Despesas Operacionais

585.673,99

226.277,73

511.395,08

SUPERÁVIT/DÉFICIT DO PERÍODO

116.756,55

188.310,28

130.101,08

 

                                       Tubarão, 31 de Dezembro de 2015.

Noilda Domingos                                                                              Tânia Belmiro Severino

 Presidente                                                                                          Contadora / CRC – 020.483

 

 

 

           ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS – APAE

                    CNPJ 86.449.196/0001-11         -      TUBARÃO – SC

 

NOTAS EXPLICATIVAS AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ENCERRADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013

 

 

I.            CONTEXTO OPERACIONAL

A ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS– APAE, é uma sociedade civil, filantrópica de caráter cultural assistencial e educacional, sem fins lucrativos com duração indeterminada, tendo a sua sede na Rua Lauro Muller, 3171, bairro Passagem, município de Tubarão – SC,. Tem como Missão promover o desenvolvimento global da pessoa com deficiência intelectual e/ou múltipla, com vistas a progressiva melhoria da qualidade de vida desde a mais tenra idade, promovendo a Inclusão Social.

II.            APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS E PRÁTICAS CONTÁBEIS

As Demonstrações Contábeis e Financeiras foram elaboradas em conformidade com a Resolução CFC 1.409/12 Norma Brasileira de Contabilidade ITG 2002 – Entidades sem Finalidade de Lucros e NBC TG 26.

As práticas contábeis adotadas na preparação das demonstrações financeiras foram :

a)      Caixa e equivalentes de caixa : Compreendem  os saldos de  caixa, depósitos bancários à vista e aplicações financeiras. Essas aplicações financeiras estão demonstradas ao custo, acrescida os rendimentos, auferidos até as datas de encerramento dos períodos, e possuem vencimentos inferiores a 30 dias, sem prazos  fixados para resgate, com liquidez imediata.

b)      Atualização monetária de direitos e obrigações: Os direitos e as obrigações são atualizados até as datas dos balanços, bem como os ativos e passivos. As contrapartidas dessas atualizações são refletidas diretamente no superávit do exercício.

c)      Investimento: Estão registrados ao custo histórico. Não há análise quanto ao eventual ajuste a valor de mercado dos investimentos, devido às peculiaridades que os envolvem. O ganho ou a perda na alienação dos investimentos são registrados como receitas ou despesas quando da realização dos mesmos junto a terceiros.

d)     Imobilizado: Registrado ao custo de aquisição, formação ou construção.

e)      Uso de estimativas: A preparação das demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil requer da administração da APAE o uso de estimativas e pressuposições para o registro de certas transações que afetam os ativos, passivos, receitas e despesas, bem como a divulgação de informações sobre dados das suas demonstrações financeiras. Os resultados efetivos dessas transações e informações, quando de sua efetiva realização em períodos subsequentes, podem divergir dessas estimativas. As principais estimativas relacionadas as demonstrações financeiras referem-se ao registro de depreciação.

f)       Apuração do Superávit: A apuração do superávit/déficit é feita segundo o regime de competência, exceto as receitas decorrentes de doações e contribuições, que são reconhecidas quando efetivamente recebidas.

g)      Subvenções Governamentais: O recebimento efetivo das subvenções Governamentais é contabilizado em conta do passivo circulante, e as receitas de subvenções são reconhecidas no momento da realização dos projetos que estejam a elas vinculadas, cuja validação ocorre após a prestação de contas ao órgão público.

 

     III - CAIXA E EQUIVALENTES A CAIXA

     Os recursos em caixa e equivalentes estão assim compostos na data do balanço:

Descrição

2013

2014

2015

Recursos próprios livres em caixa

399,53

340,80

210,11

Recursos próprios livres em conta bancária

355.127,31

247.208,49

284.488,40

Total

355.526,84

247.549,29

284.698,51

 

     IV-ADIANTAMENTOS

     Os adiantamentos estão assim compostos na data do balanço:

Descrição

2013

2014

2015

Adiantamentos a funcionários

5.545,88

-

 

Total

5.545,88

-

 

 

       V – VALORES A RECEBER

    Os valores a receber estão assim compostos na data do balanço :

Descrição

2013

2014

2015

Secretaria de Desenvolvimento Regional – SDR

33.939,38

98.482,76

67.431,64

Prefeitura Municipal de Tubarão- PMT

150.000,00

100.000,00

100.000,00

Fundo Municipal Assistência Social – FMAS

7.300,00

30.519,88

-

Fundo Municipal de Educação Básica – FUNDEB

7.483,20

-

-

Programa Nacional Alimentação Escolar – PNAE

422,22

-

-

Fundo Municipal Direito Criança e Adolescente.-FIA

-

3.500,00

-

Secretaria Regional Saúde – SUS

42.972,16

101.372,70

-

Total

242.116,96

333.875,34

167.431,64

 

    VI – ESTOQUE

    Estavam assim compostos na data do balanço:

Descrição

2013

2014

2015

Material Pedagógico

1.305,17

1.956,64

2.536,53

Total

1.305,17

1.956,64

2.536,53

 

     VII– DESPESAS ANTECIPADAS

     Estavam assim compostos na data do balanço:

Descrição

2013

2014

2015

Prêmio de Seguros

-

-

-

Total

-

-

-

 

    VIII – ATIVO IMOBILIZADO

    Demonstrados ao custo de aquisição, sem a dedução das depreciações.

Descrição

2013

2014

2015

Terrenos

477.600,34

482.980,34

561.219,90

Imóveis

261.440,76

171.511,28

244.565,20

Máquinas e Equipamentos

205.867,97

297.191,31

346.562,37

Bens móveis

209.924,70

263.514,54

263.514,54

Veículos

636.545,00

853.716,68

839.566,68

Biblioteca e Brinquedoteca

11.400,00

16.151,66

9.637,11

Total

1.802.778,70

2.085.065,60

2.265.065,60

 

     IX – FORNECEDORES

     Os débitos com fornecedores estão demonstrados pelos valores ainda não pagos até a data do balanço, não provisionado juros, multas ou atualizações monetárias.

Descrição

2013

2014

2015

Fornecedores de materiais em geral

21.735,35

8.259,36

-

Fornecedor de veículo

228.500,00

-

-

Total

250.235,35

8.259,36

-

 

     X – IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER

     Os Impostos e Contribuições estavam assim compostos:

Descrição

2013

2014

2015

Contribuição Sindical

-

-

-

FGTS a recolher

-

848,73

-

IRRF

1.073,61

-

-

INSS a recolher

-

-

-

Pensão

1.970,26

-

-

Total

3.043,87

848,73

-

 

    XI – SALÁRIO E OBRIGAÇÕES SOCIAIS

    Os Salários e Obrigações Sociais estavam assim compostos:

Descrição

2013

2014

2015

Salários a pagar

62.550,14

70.103,15

-

Total

62.550,14

70.103,15

-

 

     XII – OBRIGAÇÕES FISCAIS

     O Passivo Não Circulante estava composto pelo parcelamento de contribuições ao   INSS.

Descrição

2013

2014

2015

INSS Parcelamento

209.305,25

186.604,20

165.171,97

Total

209.305,25

186.604,20

165.171,97

 

    XII – PATRIMÔNIO SOCIAL LIQUIDO:

    O Passivo Social Líquido estava composto na data do fechamento do balanço  :

Descrição

2013

2014

2015

Patrimônio Social

1.453.927,80

1.570.684,40

2.071.396,29

Superávit do Exercício

116.756,55

188.310,28

130.101,08

Total

1.570.684,39

1.758.994,67

2.201.497,37

 

    XIII – RECURSOS GOVERNAMENTAIS

   Os recursos governamentais recebidos durante o exercício de 2013 foram aplicados em conformidade com a finalidade de custeio ou investimento e estão demonstrados nas respectivas rubricas da demonstração de superávit do exercício.

Receitas Governamentais

2013

2014

2015

Fundo Munic.Assist.Social - FMAS

103.023,08

68.687,18

-

Secretaria Estado Desenv. Regional-SDR

344.946,05

413.708,09

413.383,05

Fundo Municipal dos Direito.Criança Adolesc.-FIA

30.000,00

31.500,00

88.878,30

Prefeitura Munic. Tubarão - PMT

452.386,08

502.651,20

502.651,20

Secretaria Estado Saúde - SUS

232.278,24

343.731,10

278.388,18

Fundo Nacional Desenv. Educação – FNDE

4.780,00

4.600,00

-

Fundo de Manut. Desenv.Ed.Básica-FUNDEB

59.865,60

101.911,55

61.894,00

Programa Nacional Alimentação Escolar-PNAE

2.955,54

8.022,18

-

Total

1.230.234,50

1.474.811,10

1.345.194,60

 

    XIV – ISENÇÕES USUFRUIDAS

    A APAE possui imunidade tributária e previdenciária e durante o ano de 2015a entidade obteve a isenção da quota patronal da Previdência Social no valor de R$ 291.031,72

    XV – GRATUIDADES CONCEDIDAS

     A APAE disponibiliza seus serviços gratuitamente a todos os usuários e aos 308 alunos, sendo custeados com recursos originários de convênios com entidades públicas ou privadas e com atividades próprias como eventos /promoções e doações de associados da comunidade.

 

   XVI – TRABALHOS DE VOLUNTÁRIOS

     Os trabalhos de voluntários são reconhecidos na contabilidade pelo valor estimado de custo e representam em 2015 o montante de R$ 55.000,00.

 

                                              Tubarão, 31 de Dezembro de 2015

    Noilda Domingos                                                     Tânia Belmiro Severino

       Presidente                                                            Contadora / CRC-020.483       

 

 

ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS – APAE

CNPJ 86.449.196/0001-11             TUBARÃO – SC

 

 

BALANÇO SOCIAL: ATIVIDADES DESENVOLVIDAS

 

 

           Todas as atividades desenvolvidas na Escola e no Centro de Reabilitação aos 308 alunos matriculados são oferecidas em regime de total gratuidade, portanto, sem qualquer ônus para os alunos. 

 

 

SETOR PEDAGICO:

 

 

 

 

 

Programas

Qtd.

Turmas

Qtd. Alunos

Faixa Etária

Estimulação Essencial

06

31

0 a 06 anos

Serviço Pedag. Específico-SPE

03

14

04 a 17 anos

Transtorno Invasivo do Desenvolvimento-T.I.D

04

14

20 a 36 anos

Serviço de Atend.Educacional Especializado-SAEDE

04

46

04 a 17 anos

Serviço Etinerante

01

06

09 a 56 anos

Iniciação para o trabalho

01

07

17 a 25 anos

Qualificação para o trabalho

01

13

18 a 28 anos

Oficina Protegida Terapêutica – O.P.T.

03

42

19 a 63 anos

Ocupacional

13

112

18 a 62 anos

Serviço de Atendimento especializado –SAESP

 

23

 

Total Atendimentos

 

308

 

                    Fonte: Pedagógico da APAE de Tubarão.

 

CENTRO DE REABILITAÇÃO

 

 

 

 

 

Avaliação Técnica:

. Estudo de Caso

 

 Médico:

. Consultas

. Receitas Médicas

. Laudo Processo de Isenção IPI/ICMS

. Laudo Passe Livre Municipal e Intermunicipal

. Laudo Benefício Prestação Continuada (BPC - LOAS) e Benefício Pensão Estadual

. Redução de Jornada de Trabalho

 Fisioterapia:

. Hidroterapia

. Equoterapia

. Pedia Suit

. Atendimentos

 Serviço Social:

. Pedido e Renovação Carteira Passe Livre

. Pedido e Renovação Benefício Prestação Continuada (BPC – LOAS) e Benefício Pensão Estadual

. Visitas domiciliar

. Atendimentos

 Itinerante:

. Atendimentos

 Psicológico:

. Atendimentos

Odontológico:

. Atendimentos

Fonoaudiológico:

. Atendimentos

 

 Terapia Ocupacional:

. Atendimentos

 

               Fonte: Centro de Reabilitação da APAE de Tubarão

Previsão Orçamentária

Esta previsão orçamentária apresenta todas as despesas fixas, variáveis e com a folha de pagamento da APAE de Tubarão para o ano de 2016. Foram utilizados para este cálculo valores dos gastos efetivos em 2015. É importante destacar que, eventualmente, poderá haver despesas e/ou receitas não previstas na tabela abaixo.

 

 

Previsão das Receitas para Manutenção em 2016

    Tabela I

Receitas

Valor Ano

Convenio Fundo Municipal de Desenvolvimento Social

24.801,60

Convenio Fundo Municipal Saúde

502.651,16

Convenio Fundo de Manut. E Desenv. Da Ed. Básica - FUNDEB

61.894,00

Convenio Fundo Municipal dos Direitos da Criança Adolescente - FIA

69.998,70

Convenio Programa Nacional Alimentação Escolar - PNAE

7.600,00

Convenio Secretaria de Desenvolvimento Regional - SDR

385.204,76

Convenio SUS

402.131,52

Doações Telemarketing

262.258,19

Doações  Apenados e outros

13.000,00

Eventos: Pedágio

14.000,00

              Festa Junina Solidária

7.000,00

              Festa Junina Shopping

6.000,00

              Jantar Lugar de Homem é na Cozinha

46.000,00

 

 

TOTAL

1.802.539,93

      Fonte: Financeiro/Contábil da Apae de Tubarão

 

 

Previsão das Despesas Fixas, Variáveis 2016.

 

    Tabela II

Despesas

Valor Mês

Valor Ano

Prestadores de Serviço PF e PJ

12.379,66

148.556,00

Alimentação

5.006,30

60.075,63

Combustíveis

5.037,86

60.454,31

Energia Elétrica

4.731,35

56.776,23

Manutenção de veículos

3.719,99

44.639,91

Seguro Predial / Veículos

1.408,26

16.899,14

Material Pedagógico

1.240,30

14.883,65

Parcelamento Previdenciário

1.811,29

21.735,42

Água e Saneamento

986,00

11.831,97

Manutenção e Conservação

1.367,44

16.409,32

Taxas (Sindicato, Cursos, outros)

1.903,24

22.838,87

Materiais de Higiene e Limpeza

1.425,15

17.101,77

Gás

453,50

5.442,00

Correio

98,66

1.183,86

Telefone Fixo

704,31

8.451,67

Serviços de Internet e Sistemas

471,51

5.658,14

Tarifas Bancárias

476,66

5.719,88

Telefone Celular

332,88

3.994,60

Vigilância

129,48

1.553,78

TOTAL

43.683,84

524.206,15

     Fonte: Financeiro/Contábil da Apae de Tubarão

 

 

Previsão das Despesas Folha de Pagamento 2016

 

    Tabela III

 

Numero de funcionários registrados: 40

Numero de professores cedidos pela FCEE: 56

 

Rubrica

Valor Mês

Valor Ano

Salário de Funcionários

75.055,15

900.661,77

13º Salário

77.314,53

77.314,53

Férias de Funcionários

7.063,07

84.756,80

 FGTS

7.948,69

95.384,31

  INSS

9.101,378

109.216,40

 IRRF/PIS

1.278,00

15.336,00

Plano  Farmácia e Previdente

787,80

9.453,56

Vale Transporte

234,02

2.808,20

TOTAL

178.782,63

1.294.931,57

 

TOTAL I e II

 

222.466,47

 

1.819.137,72

  Fonte: Financeiro/Contábil da APAE de Tubarão

METAS PARA 2016

1. Construção de um parque infantil adaptado para cadeirantes.      

2. Capacitar todo corpo docente, técnico e diretoria, na busca por influenciar políticas públicas e incentivar a melhoria na qualidade de vida das pessoas com deficiência intelectual e múltipla.

3. Negociação (venda/troca ) da antigo prédio do setor gráfico da APAE

4. Construção de 06 salas de aula para as oficinas protegidas terapêuticas, para comportar educandos em período integral.

5. Reformar e adaptar a sala de estimulação essencial

6. Aquisição de um terreno para construção de um ginásio de esportes, com auditório e um espaço para construir um jardim sensorial para autistas,

 

Em nome de todas as pessoas beneficiadas queremos agradecer por acreditar na qualidade e na seriedade dos trabalhos desenvolvidos.    

Noilda  Domingos                                      

 


 
     
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